3.1. характеристика документівУсі обліково-операційні роботи банку виконуються в підсистемі «Операційний день банку (ОДБ)». Підсистема ОДБ є ядром АБС. Інформаційно і функціонально вона пов’язана з усіма іншими підсистемами АБС. Основними функціями ОДБ є обробка платіжних документів. У підсистемі можуть оброблятись різні платіжні документи, формуватись інформаційні повідомлення, дебетові та інформаційні запити. Основними первинними документами ОДБ є платіжні та касові документи. До них, зокрема, належать такі платіжні (вимоги) доручення, меморіальні ордери, видаткові та приходні касові ордери. Платіжні документи, з якими працює ОДБ, можна розподілити на внутрішні, зовнішні та транзитні. Внутрішні документи — це документи, проведення по яких виконується по особових рахунках банку. Зовнішні — це міжбанківські документи, проведення по яких виконується між кореспондентськими рахунками та особовими рахунками банку. Зовнішні документи, в свою чергу, ще поділяються на початкові та зворотні. Початкові документи — це документи, сформовані в банку для відправлення в СЕП. Зворотні — це документи, що надійшли з СЕП у банк. Транзитні — це документи, по яких не виконуються проведення. За ознакою проведення по рахунках документи розподіляються на: проведені по рахунках та не допущені до проведення з різних причин. Не допущені до проведення, в свою чергу, діляться на документи, які резервують кошти на рахунку для майбутнього проведення, та на документи, які не резервують кошти. Документи, які резервують кошти, зберігаються в картотеках № 2, № 3 та картотеці планових платежів. Документи, які не резервують кошти, зберігаються в картотеці нез’ясованих сум та картотеці № 1. Картотека № 1 — це картотека попереднього акцепта. До неї заносяться документи за бажанням клієнта. В картотеку № 2 заносять документи при недостатності коштів на особовому рахунку під час проведення. Картотека № 3 вміщує документи, які були відкладені з причини фінансового контролю. Щодо балансу документи поділяються на балансові та позабалансові. Загальну класифікацію документів ОДБ наведено на рис. 3.1. Рис. 3.1. Класифікація документів ОДБ |
| Оглавление| |