1. выбор проекта и разработка его концепции

Проект возникает в результате осознания необходимости изменений. При этом существует большая вероятность нескольких альтернативных проектов, позволяющих внести те или иные коррективы. В связи с этим появляется проблема выбора того или другого проекта. От того, какому именно проекту будет отдано предпочтение, зависит успешность осуществления изменений. Неправильно выбранный проект практически всегда будет неудачен, не зависимо от того, как им управлять. Поэтому особое внимание необходимо уделять процессу отбора проектов.

На выбор проекта существенное значение оказывают условия,                в которых будет реализовываться проект, наборы альтернативных решений, касающиеся методов и средств реализации проекта; а также полнота и достоверность той информации, которой мы располагаем для принятия данного проекта или его отклонения.

Существует большое количество методов, позволяющих осуществлять отбор и определять приоритеты реализации проектов. Определение механизма отбора проектов зависит от того, в рамках какой организации будет реализовываться проект, к какой отрасли относится, от величины инвестиционных вложений, финансово-экономического поло-жения, уровня конкурентоспособности, имеющегося потенциала и т. д.

Ранее использовались в основном финансовые критерии (период окупаемости, чистая приведенная стоимость и др.). Однако в последнее время возросла частота использования множественных критериев.

На рис. 2.1. представлен процесс выбора проектов.

Рис.2.1. Процесс выбора проектов [18]

Применительно к украинским условиям разработка концепции проекта состоит из следующих этапов:

• формирование инвестиционного замысла (идеи) проекта;

• исследование инвестиционных возможностей.

В самом начале анализа проектов исключаются из рассмотрения заведомо нецелесообразные проекты. Затем предварительно прорабатываются цели и задачи проекта. Они должны быть четко сформулированы, так как только при этом условии может быть осуществлен следующий шаг – формирование основных характеристик проекта (выполнено предпроектное исследование инвестиционных возможностей). К числу таких характеристик можно отнести:

• наличие альтернативных технических решений;

• спрос на продукцию проекта;

• продолжительность проекта - в том числе его инвестиционной фазы;

• оценка уровня базовых, текущих и прогнозных цен на продукцию (услуги) проекта;

• перспективы экспорта продукции проекта;

• сложность проекта;

• исходно-разрешительная документация;

• инвестиционный климат в районе реализации проекта;

• соотношение затрат и результатов проекта.

На основе этих показателей осуществляется предварительный анализ осуществимости проекта. Для этой цели обычно используют несложную экспертную систему типа представленной ниже.

Экспертная оценка вариантов инвестиционных решений [22, c. 106].

Первым шагом реализации данной методики является определение критериев эффективности или факторов, которые могут в значительной степени повлиять на успешность выполнения проекта.

Второй шаг – факторы располагаются в порядке убывания приоритетности. Для этого определяется, какой из факторов в наибольшей степени повлияет на ход реализации проекта. Далее определяется наиболее существенный фактор из оставшихся и так далее. Получившаяся последовательность заносится в таблицу.

Третий шаг – оценка весомости (ранга) каждого из перечисленных факторов. Сумма рангов всех факторов должна быть равна единице.

Четвертый шаг – проект(-ы) или варианты одного проекта необходимо оценить по каждому из факторов (критериев) оценки. Максимальный балл по любому из факторов для проекта равен 100, минимальный – 0.

Пятый шаг – экспертная оценка влияния каждого фактора получается путем перемножения веса каждого фактора на оценку этого фактора для каждого варианта. Интегральная экспертная оценка приоритетности вариантов проекта определяется как сумма.

Данная методика может применяться как для предварительного отбора наиболее перспективных вариантов осуществления проекта, так          и для предварительного определения осуществимости проекта. В первом случае для дальнейшего рассмотрения остаются альтернативы, получившие наивысшие результаты, во втором – полученная интегральная экспертная оценка проекта сравнивается с определенным заранее «ограничением снизу». Если полученное экспертным путем значение выше установленного предела, проект признается осуществимым.

В таблице 2.1 представлена оценочная информация по гипотетическим проектам. По столбцам представлены критерии для оценки проектов и их значимость, а по строкам – значения для каждого из анализируемых проектов. Ячейки таблицы заполняются исходя из опроса руководителей предприятия (минимальное значение оценки – 0, максимальное – 10).

Таблица 2.1

Оценочная информация по гипотетическому проекту

Если в результате предварительной оценки был сделан вывод               о целесообразности реализации проекта, то необходимо определить состав сведений, которые потребуются для разработки проекта, включая: детальный маркетинг, инженерно-геологические изыскания, оценку окружающей среды и местных источников сырья, политическую обстановку в регионе, стране, социокультурную характеристику населения.

Полученные на этапе формирования идеи проекта результаты оформляют в виде так называемого резюме проекта – аналитической записки, излагающей суть проекта по следующим аспектам:

• цель проекта;

• основные особенности и альтернативы проекта;

• организационные, финансовые, политические и другие проблемы, которые нужно в дальнейшем учитывать;

• необходимые мероприятия по разработке проекта. Принято считать, что идея проекта определена, если:

– сформулированы основные варианты и альтернативы проекта;

– выявлены основные проблемы, влияющие на судьбу проекта;

– выбор вариантов подкреплен приблизительной оценкой затрат          и результатов;

– есть основания полагать, что проект получит необходимое финансирование;

• создана конкретная программа разработки проекта. Основные критерии приемлемости идеи проекта:

– технологическая осуществимость;

– долгосрочная жизнеспособность;

– экономическая эффективность;

– политическая, социальная и экономическая приемлемость;

– организационно-административная обеспеченность.

Применительно к сложившейся в Украине практике разработка концепции проекта (исследование инвестиционных возможностей) состоит из следующих стадий:

• изучение прогнозов экономического и социального развития региона осуществления проекта;

• формирование инвестиционного замысла инвестора и изучение условий для его осуществления;

• предпроектное обоснование инвестиций в строительство, анализ альтернативных вариантов и выбор проекта;

• подготовка декларации о намерениях;

• разработка предварительного плана проекта;

• выбор и согласование места размещения объекта, экологическое обоснование проекта и его экспертиза;

• предварительное инвестиционное решение и задание на разработку ТЭО инвестиций.

В процессе подготовки замысла инвестора анализируют:

• природные ресурсы,

• спрос на продукцию (услуги) проекта, импорт,

• воздействие окружающей среды,

• кооперацию со смежниками,

• возможность расширения и модернизации существующих производств;

• общий инвестиционный климат;

• качество и стоимость продукции (услуг);

• экспортные возможности;

• возможные территории под застройку.

В ходе этих исследований, как правило, не рассматриваются количественные оценки будущих затрат.

Замысел инвестора реализуется в форме Декларации о намерениях, а также заданиях (исходных данных) на разработку предпроектных обоснований инвестиций. Эти документы подготавливаются, помимо заказчика (инвестора), консультантами в области управления проектами,       а также экспертами по специальным вопросам.

Декларация о намерениях содержит следующие сведения [22, c. 107]:

• инвестор (заказчик) и его адрес;

• местоположение объекта, характеристика объекта;

• обоснование необходимости намечаемой деятельности;

• потребность в ресурсах при строительстве и эксплуатации;

• перечень основных сооружений и их строительные характеристики;

• транспортное обеспечение;

• возможное влияние на окружающую среду;

• источники финансирования;

• сроки намечаемого строительства.

Примерный состав декларации о намерениях:

1. Инвестор (заказчик) – адрес.

2. Местоположение (район, пункт) намечаемого к строительству предприятия сооружения.

3. Наименование предприятия, его технические и технологические данные, объем производства промышленной продукции (оказания услуг)          в стоимостном выражении в целом и по основным видам в натуральном выражении, срок строительства и ввода объекта в эксплуатацию.

4.Обоснование социально-экономической необходимости намечаемой деятельности.

5.Примерная численность рабочих и служащих, источники удовлетворения потребности в рабочей силе.

6.Потребность предприятия в сырье и материалах                                      (в соответствующих единицах).

7. Потребность предприятия в водных ресурсах (объем, количество, источник водообеспечения).

8. Потребность предприятия в энергоресурсах (электроэнергия, тепло, пар, топливо), источник снабжения.

9. Транспортное обеспечение.

10.Обеспечение работников и их семей объектами жилищно-коммунального и социально-бытового назначения.

11. Потребность предприятия в земельных ресурсах.

12. Водоотведение стоков. Методы очистки, качество сточных вод, условия сброса, использование существующих или строительство новых очистных сооружений.

13. Возможное влияние предприятия, сооружения на окружающую среду:

• виды воздействия на компоненты природной среды (типы нарушений, наименование и количество ингредиентов-загрязнителей);

• возможность аварийных ситуаций (вероятность, масштаб, продолжительность воздействия);

• отходы производства (виды, объемы, токсичность), способы утилизации.

14. Источники финансирования намечаемой деятельности, учредители, пайщики, финансовые институты, правительство, коммерческие банки, кредиты поставщиков.

15. Использование готовой продукции (распределение).

Материалы обоснований направляются на заключение                                в соответствующий орган исполнительной власти для оформления Акта выбора земельного участка.

Утвержденные (одобренные) обоснования могут использоваться заказчиком для:

• проведения дальнейших исследований, опросов общественного мнения и референдумов о возможности сооружения объекта;

• разработки бизнес-плана;

• переговоров с органами исполнительной власти о предоставлении ему субсидий, налоговых и иных льгот.

В общем случае в состав обоснований включают:

• исходные данные;

• мощность предприятия, номенклатуру продукции;

• основные технологические решения;

• обеспечение предприятия ресурсами;

• место размещения предприятия;

• основные строительные решения;

• оценку воздействия на окружающую среду;

• кадры и социальное развитие;

• эффективность инвестиций;

• выводы и предложения.

Этот этап выполняется под руководством заказчика (инвестора) проектной организацией или специализированной консалтинговой фирмой. Результат – оценка жизнеспособности вариантов проекта, выводы по материалам обоснования и документы для принятия предварительного инвестиционного решения.

Для оценки жизнеспособности проекта сравнивают варианты проекта с точки зрения их стоимости, сроков реализации и прибыльности. В результате такой оценки инвестор (заказчик) должен быть уверен, что на продукцию, являющуюся результатом проекта, в течение всего жизненного цикла будет стабильный спрос, достаточный для назначения такой цены, которая обеспечивала бы покрытие расходов на эксплуатацию и обслуживание объектов проекта, выплату задолженностей                               и удовлетворительную окупаемость капиталовложений.

Эта задача решается в рамках Обоснования инвестиций                            и выполняется группой заказчика или независимой консультационной фирмой.

Оценка жизнеспособности проекта призвана ответить на следующие вопросы:

           • возможность обеспечить требуемую динамику инвестиций;

           • способность проекта генерировать потоки доходов, достаточные для компенсации его инвесторам вложенных ими ресурсов и взятого на себя риска.

В качестве базы сравнения как при наличии ряда альтернативных вариантов, так и единственного варианта принимается так называемая ситуация «без проекта». Это означает, что в случае проекта реконструкции предприятия мы должны сравнивать показатели проекта с показателями действующего предприятия, а при намерении строить новое предприятие – с ситуацией «без строительства нового предприятия».

Эта работа обычно проводится в два этапа:

1. Из альтернативных вариантов проекта выбирается наиболее жизнеспособный.

2. Для выбранного варианта проекта подбираются методы финансирования и структура инвестиций, обеспечивающие максимальную жизнеспособность проекта.

Концепцию проекта приходится разрабатывать тогда, когда команда проекта еще не сформирована. Кроме того, не всякий заказчик (инвестор) решится поручить ее разработку независимой фирме. Поэтому обычно эту функцию выполняет специально создаваемая заказчиком группа, состоящая из:

• специалистов по маркетингу. Их задача – ответить на вопрос, сколько и по какой цене можно продать продукции проекта;

•производственников, оценивающих вероятную стоимость продукции и требования к сырью;

• финансистов, оценивающих затраты на проект и определяющих источники и размеры финансирования;

• специалистов, собирающих информацию об окружении проекта, законодательных и нормативных актах имеющую существенное значение для конкретного проекта.

Рассмотрим задачи, стоящие перед группой, занятой разработкой концепции проекта:

• сбор информации, на основе которой будет приниматься решение – осуществлять проект или нет;

• анализ предложений на основе информации, полученной на предыдущем этапе. Для этого обычно создают (или используют) несложную экспертную систему, позволяющую проанализировать альтернативные идеи проекта и исключить из дальнейшего рассмотрения заведомо неприемлемые варианты;

• подготовка рекомендаций по принятию решения заказчиком проекта. Обычно на этой стадии оставляют для дальнейшего рассмотрения 2–3 варианта.

На протяжении всего периода работы группы заказчик проекта проводит обсуждение хода выработки концепции проекта с членами группы, а также, при необходимости – с внешними экспертами-консультантами.