7.4. погашення банківського кредитуПорядок погашення кредиту — це спосіб погашення осно- вної його суми і нарахованих відсотків. Кредит погашають по- вністю після закінчення терміну кредитної угоди або поступо- во, частинами. Відсоток нараховується на суму непогашеного кредиту. За способом погашення позики можуть бути: − до запитання; − з погашенням у відповідний термін; − з довгостроковим погашенням. За характером погашення кредити поділяються на такі види: − позики, які погашаються поступово; − позики, які погашаються одноразовим платежем після за- кінчення терміну позики; − амортизаційні; − дисконтні; − інші способи погашення, що зазначені в кредитному до- говорі (рис. 7.1). Можуть бути й інші способи погашення, які зазначають- ся у кредитному договорі (наприклад, надання підприємству пільгового періоду кредитування, тобто відстрочки погашення кредиту). Умови погашення кредиту обумовлюються під час підпи- сання договору підприємства з банком, виходячи з: − цільового спрямування кредиту; − обсягів та терміну позики; − порядку та строків надходження коштів на рахунок під- приємства; − сезонності та циклічності виробництва; − рівня платоспроможності та надійності матеріального за- безпечення підприємства тощо. Відсотки за користування кредитом нараховуються щомі- сячно в розмірі, передбаченому кредитним договором.
Види кредитів за характером погашення
Позики, які погашаються поступово частинаосновноїсумикредитувиплачу- ється рівними внесками протягом його строку, більша частина сплачується після закінчення строку кредитування
Позики, які погашають- ся одним платежем піс- ля закінчення терміну підприємство одночасно сплачує бан- ку суму основного боргу та нарахова- них відсотків
Амортизаційні позики виплата основної суми боргу та відсо- тків здійснюється регулярно рівномір- ними внесками
Дисконтні позики передбачають утримання позикового відсотка (дисконту) під час видачі кре- диту
Інші способи пога- шення, що зазначені в кредитному договорі надання підприємству пільгового пе- ріоду кредитування (відстрочки пога- шення кредиту та ін.) Рис. 7.1. Види кредитів за характером погашення Погашення кредиту і відсотків за ним здійснюється платіж- ним дорученням позичальника з його поточного рахунка, а за умови визнання боргу позичальником — платіжною вимогою банку в порядку, встановленому чинним законодавством. Позичальник не звільняється від повернення боргу з по- зики і сплати відсотків за нею при настанні будь-яких не- сприятливих обставин, у тому числі й незалежних від нього. За неможливості погашення позичальником заборгованості з позики і відсотків за нею у строки, передбачені кредитним до-
говором, банк в окремих випадках за клопотанням позичаль- ника може надати йому відстрочення погашення боргу під під- вищений відсоток з укладенням додаткової угоди. За відмови банку в наданні відстрочення погашення кредиту він реалізує своє право на повернення боргу і відсотків за ним за рахунок гарантів (поручителів) або забезпечення, прийнятого від по- зичальника при видачі йому кредиту. При цьому борг повер- тається в певному порядку. Якщо позика видана під заставу майна, банк погашає борг з вартості заставленого майна в по- рядку, передбаченому в договорі застави. Як правило, це пога- шення здійснюється шляхом зарахування виручки від прода- жу заставленого майна на позичковий рахунок позичальника. При видачі позики під гарантію (поручництво) банк стягує суму боргу в безперечному порядку своїм розпорядженням з рахунка гаранта. У такому самому порядку стягується сума боргу зі страхової компанії, якщо забезпеченням позики було страхове свідоцтво (поліс). У разі несвоєчасного погашення боргу за кредитом і сплати відсотків за ним та відсутності домовленості між банком і по- зичальником про відстрочення повернення кредиту банк має право застосувати штрафні санкції в розмірах, передбачених кредитним договором. Якщо підприємство-позичальник ви- користовує одержаний кредит не за цільовим призначенням, надає банку недостовірну звітність, банк має право достроко- во стягнути з позичальника видану суму кредиту і відсотки за ним. За відмови позичальника від погашення боргів за позикою банк має право стягнути їх у претензійно-позовному порядку. При систематичному невиконанні позичальником кредитних зобов’язань банк може поставити питання про банкрутство цього позичальника.
|
| Оглавление| |