Страхование - Учебное пособие (Уженцев В.А.)

15.1 сущность и содержание риск-менеджмент

 

Определение понятия риск-менеджмента:

Риск-менеджмент представляет собой систему управления риском и экономическими финансовыми отношениями, возникающими в процессе управления предприятием.

В основе риск-менеджмента лежат:

а) целенаправленный поиск и организация работы по снижению степени риска;

б) искусство получения и увеличения дохода (прибыли, выигрыша) в неопределенной хозяйственной ситуации.

Виды потерь при предпринимательском риске:

материальные                    4) потери времени

трудовые                                              5) специальные

Подпись: МЕНЕДЖМЕНТ
финансовые                         6) случайные.

 

Подпись: Страховые
(страхование, охрана 
имущества 
и др.)
Подпись: Финансовые
(привлечение средств, 
распоряжение ими и др.)
Подпись: Коммерческие (покупка, 
продажа, обмен и др.)
Подпись: Технические
(производство, выделка, 
обработка и др.)

Рис 15.1.Основные операции, осуществляемые на предприятии,

с позиции менеджмента

 

Содержание риск-менеджмента

 

Коммерческий риск как финансовая категория:

–  сущность, содержание и виды рисков;

–  способы оценки степени риска.

Сущность и содержание риск-менеджмента:

–  определение риск-менеджмента;

–  риск-менеджмент как часть финансового менеджмента;

–  стратегия и тактика управления риском.

Организация риск-менеджмента:

–  экономическое содержание риск-менеджмента;

–  основные правила риск-менеджмента.

Стратегия риск-менеджмента. Понятие стратегии риск-менеджмента.

Приемы риск-менеджмента:

5.1. Средства разрешения рисков:

а) Избежание риска

б) Передача риска

в) Удержание риска

5.2. Приемы снижения степени риска.

Приобретение дополнительной информации о выборе средств разрешения риска

Лимитирование (лимит страхов)

Симострахование

диверсифинация

Коммерческий риск как финансовая категория

Жизнедеятельность любой организации (предприятия) состоит из трех основополагающих процессов:

получение сырья или ресурсов из внешнего окружения;

изготовление продукта;

передача продукта во внешнюю среду (и получение денег за продукт).

Все эти процессы являются жизненно важными для организации, и, если хотя бы один из них прекращается, организация далее не может существовать.

Коммерческий риск – это опасность, которая может возникнуть в связи с финансовым положением отдельного предпринимателя на различных стадиях выполнения контракта. Например, риск банкротства, задержки платежа.

Ключевая роль в поддержании баланса между этими процессами принадлежит менеджеру, который осуществляет управленческую деятельность и берет на себя риск при принятии решения на всех стадиях процесса производства.

На всех трех стадиях жизнедеятельности предприятия существует опасность неблагоприятного исхода и гипотическая возможность риска наступления ущерба:

1) получение сырья – сырье не получено;

2) изготовление продукта – произошла авария;

передача продукта – гибель при транспортировке.

Понятие "риск" означает опасность неблагоприятного исхода.

Существует точка зрения, что о риске говорят только тогда, когда имеется отклонение между плановыми и фактическими результатами.

Риск – возможность отклонения между плановыми и фактическими результатами, т.е. опасность неблагоприятного исхода на одно ожидаемое явление.

Шанс – возможность положительного отклонения при исходных заданных параметрах на одно ожидаемое явление.

Для предпринимателя в этом смысле можно говорить о риске ущерба или о шансе на прибыль.

Понятия риск и шанс связаны с преобразующей деятельностью человека. Через ущерб реализуется риск, приобретая конкретно измеряемые и реальные потери.

Наиболее значительный ущерб проявляется через риски, сущность которых остается непознанной человеком.

Научно-технический прогресс создают объективные посылки научного объяснения тех или иных явлений природы (гроза, град, ураган), но многие риски остаются непознанными, поскольку недостаточно раскрыты связи с окружающей природой и обществом.

Проявление риска не зависит от случайности события и воли человека. Это касается прежде всего стихийных бедствий и несчастных случаев.

Когда человеческие знания достигнут такого уровня, при котором возможно проецировать условия прошлого на будущее, контроль над риском будет эффективнее и его вредоносное воздействие сведется к минимуму.

В настоящее время в страховании существует 2 определения вероятности риска:

объективная вероятность;

субъективная вероятность.

Объективная вероятность риска отражает законы, присущие явлениям и предметам в их объективной реальности.

Субъективная вероятность риска отражает случайности, игнорирующие объективный подход к действительности, отрицающие или не учитывающие законы природы и общества.

Кроме того, риск может быть представлен и через логическую вероятность, которая строится на познании законов природы и общества при помощи методов индукции, дедукции, анализа, синтеза и гипотезы.

Информационная машина выполняет решения, но не корректирует их.

Любая неправильная кодификация повлечет за собой неправильную классификацию.

Риск-менеджмент выполняет определенные функции. различаю два типа функций риск-менеджмента:

функция объекта управления;

функция субъекта управления.

К функциям объекта управления в риск-менеджменте относится организация:

разрешения риска;

рисковых вложений капитала;

работы по снижению величины риска;

процесса страхования рисков;

экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.

К функциям субъекта управления в риск-менеджменте относятся:

прогнозирование;

организация;

регулирование;

координация;

стимулирование;

контроль.

Прогнозирование в риск-менеджмента представляет собой разработку на перспективу изменений финансового состояния объекта в целом и его различных частей. Прогнозирование – это предвидение определенного события. Оно не ставит задачу непосредственно осуществить на практике разработанные прогнозы. Особенностью прогнозирования является также альтернативность в поступлении финансовых показателей и параметров, определяющая разные варианты развития финансового состояния объекта управления на основе наметившихся тенденций. В динамике риска прогнозирование может осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденции изменения, так и на основе прямого предвидения изменений. Эти изменения могут возникнуть неожиданно. Управление на основе предвидения этих изменений требует выработку у менеджмента определенного чутья рыночного механизма и интуиции, а также применения гибких экстренных решений.

Организация риск-менеджмента представляет собой объединение людей, совместно реализующих программу рискового вложения капитала на основе определенных правил и процедур. К этим правилам и процедурам относятся: 1) создание органов управления; 2) построение структуры аппарата управления; 3) установление взаимосвязи между управленческими подразделениями; 4) разработка норм, нормативов, методик и т.п.

Регулирование в риск-менеджменте представляет собой воздействие на объект управления, посредством которого достигается состояние устойчивости этого объекта в случае возникновения отклонения от заданных параметров. Регулирование охватывает главным образом текущие мероприятия по устранению возникших отклонений.

Координация в риск-менеджменте представляет собой  согласованность работы всех звеньев системы управления риском, аппарата управления и специалистов. Координация обеспечивает единство отношений объекта управления, субъекта управления, аппарата управления и отдельного работника.

Стимулирование в риск-менеджменте представляет собой побуждение финансовых менеджеров, других специалистов к заинтересованности в результате своего труда.

Контроль в риск-менеджменте представляет собой проверку организации работы по снижению степени риска. Посредством контроля собирается информация о степени выполнения намеченной программы действия, доходности рисковых вложений капитала, соотношении прибыли и риска, на основании которой вносятся изменения в финансовые программы, организацию финансовой работы, организацию риск-менеджмента. Контроль предполагает анализ результатов мероприятий по снижению степени риска.

Риск-менеджмент можно выделить в самостоятельную форму предпринимательства.

Как форма предпринимательства менеджмент означает, что управление риском представляет собой творческую деятельность, осуществляемую финансовым менеджментом.

Следовательно, риск-менеджмент может выступать в качестве самостоятельного вида профессиональной деятельности. Этот вид деятельности выполняет профессиональные институты специалистов, страховые компании, а также финансовые менеджменты, менеджеры по риску, специалисты по страхованию.