2.9. облІк придбання тмц (передоплата постачальниковІ)

Постановка завдання. ВАТ «Фотон» вирішило придбати у фірми «Марошан» такі товарно-матеріальні цінності (ТМЦ):

шоколад «Корона» молочний - 1 000 плиток;

(ціна 1 шт. - 4,80 грн, у т. ч. ПДВ - 0,80 грн);

цукерки «Богема» - 500 коробок (ціна 1 шт. - 24 грн, у т. ч. ПДВ -4 грн);

цукерки «Рошан з натуральним соком» - 50 ящиків по 100 пакетів у кожному (ціна 1 шт. - 0,90 грн, у т. ч. ПДВ - 0,15 грн; ціна ящика - 90 грн, у т. ч. ПДВ - 15 грн).

10.10.08 було виконано такі господарські операції: 1) постачальник виписав рахунок вхідний (перша подія);

постачальникові було перераховано потрібну суму (21 300 грн, у т. ч. з ПДВ - 3 550 грн) з основного поточного рахунку підприємства в банку;

товар був доставлений і оприбуткований.

Завдання 2.16. Відобразити у програмі господарські операції. Виконання завдання

1) Розв'язання задачі в бухобліку.

Зауваження. Якщо Константа «Виділяти аванси» має значення «Так», то документи сформують такі проведення:

2) Розв'язання задачі в програмі.

Змініть робочу дату на 10.10.08 (меню Сервіс).

Перевірте   у   довіднику   Константи   значення реквізиту «Виділяти аванси» (потрібне значення - «Ні»).

• Відкрийте план рахунків і визначіть, чи ведеться аналітичний облік щодо цих рахунків і які довідники слід заповнити для відображення господарської операції.

• Внесіть дані про ТМЦ у групу Товари довідника Номенклатура згідно з даними таблиці.

У довіднику Номенклатура/Товари натисніть кнопку <Друк> -вона дозволяє вивести на друк довідник ТМЦ. У довіднику Номенклатура/Товари натисніть кнопку <Відкрити партії> -вона відкриє список партій ТМЦ (партія створюється під час оформлення документа Прихідна накладна).

Сформуйте документ Рахунок вхідний (рис. 2.14) за такими даними:

□НЕ

ш         Г * zl лї &

Г] ВАТ 'Фотон'

Счет входящий № |CB-0000002 от |10.10.08 г- Поставщик-

Контрагент: | Рошан Заказ:       Без заказа

Валюта: |Гривня

Курс: |~~

□

Рис. 2.14 до завдання 2.16. Оформлення рахунку постачальника

Сформуйте документ Платіжне доручення на основі Рахунку вхідного.

Сформуйте документ Банківський витяг на підставі Платіжного доручення та на основі Рахунку вхідного.

Сформуйте документ Прихідна накладна на основі Рахунку

вхідного (товари надходять на склад) (рис. 2.15).

Сформуйте документ Запис книги придбання.

Розшукайте сформовані документи в журналах, перегляньте

операції і проведення, згенеровані документами (рис. 2.16 і

рис. 2.17).

Сформуйте звіти кількох типів і переконайтеся, що операції відображені у звітності.

Журнал проводок (10.10.08-10.10.08)

НЕЕ

ш^цш^і^аіїЛЩній з- зі! ір   щ- в

Рис. 2.16 до завдання 2.16. Журнал проведень

Зауваження. Якщо прихідна накладна не проводиться, слід її зберегти і налаштувати деякі Константи:

чи перевіряти дублювання рядків (Проверять ли дубли строк) - «Ні»;

чи робити проведення щодо ПДВ за податковими накладними (Проводку по НДС делать по налоговой накладной) - «Так»;

чи створювати автоматично податкові накладні (Автоматическое создание налоговых накладных) - «Так».