Бухгалтерський облік основних господарських операцій у програмі 1С:Бухгалтерія 7.7 - Навчальний посібник (Засадна Х. О., Шурпенкова Р. К.)

2.7. облІк розрахункІв Із пІдзвІтними особами

Постановка завдання. 3 жовтня 2008 р. з каси підприємства було видано 325 грн директорові підприємства на відрядження. Повернувшись з відрядження 8 жовтня 2008 р., підзвітна особа склала Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт.

Завдання 2.9. Підготуйте посвідчення про відрядження Короленку Степанові Івановичу в м. Київ терміном на 3 дні {06.10.08 - 08.10.08). Виконання завдання

Телефони

8 (044) 344-28-27

Директор

Марошан Микола Петрович

Головний бухгалтер

Солодка Дарія Іванівна

Контакт з

Солодка Д.І.

Код ЄДРПОУ

22347891

Банк

АКБ «Райффанзенбанк Україна», МФО 300628

Номер П/р

26003658947354

 

• Сформуйте і підготуйте до друку документ Посвідчення про відрядження.

Завдання 2.10. Відобразіть операцію видачі грошей з каси підзвітній особі Короленку С.І. Виконання завдання

1) Розв'язання задачі в бухобліку.

 

Документи

Зміст операції

Дебет

Кредит

Сума

1.

Видатковий касовий ордер

Видача грошей під звіт

3721

301

325

 

2) Розв'язання задачі в програмі.

• Відкрийте план рахунків і визначте, чи ведеться аналітичний облік щодо цих рахунків і чи всі довідники заповнені перед введенням господарської операції.

Підготуйте документ до друку, проведіть його.

Перегляньте  журнал  Каса  і  переконайтеся,  що документ збережений і проведений.

Переконайтеся, що документ згенерував операцію і проведення операції виконано правильно.

Сформуйте звіти кількох типів і переконайтесь, що цю операцію відображено у звітності.

Завдання 2.11. Відобразити операцію складання звіту про використання коштів на відрядження.

Виконання завдання

1) Розв'язання задачі в бухобліку.

 

Документи

Зміст операції

Дебет

Кредит

Сума

 

Звіт про

Затверджено

 

 

 

1.

використання

Звіт

92

3721

323,00

 

коштів

про використання коштів

 

 

 

 

2) Розв'язання задачі в програмі. Сформуйте документ Авансовий звіт (Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під

звіт) від 8 жовтня 2008 року за такими даними (рис. 2.9):

 

Реквізит Дата

Сума витрат

Рахунок витрат

Квиток до м. Києва 06-07.10.08

116 грн

92

Квиток до м. Львова 07-08.10.08

117 грн

92

Добові за 3 доби 06-08.10.08

90 грн

92

 

1 Авансовый отчет - АО-0000001

 

 

я^ч**в ЧсШЦїі і * і- 51 В

 

 

[Г| ВАТ "Фотон"

Авансовый отчет № |ешеіідддипГ" от 108.09.08   [щ] °

Рис. 2.9 до завдання 2.11. Форма документа Авансовий звіт (Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт)

Виведіть сформований документ на екран, визначте залишок невикористаної суми {його також можна визначити за звітами Оборотно-сальдова відомість чи Аналіз рахунку № 3721). Проведіть Авансовий звіт {Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт).

Розшукайте його у відповідному журналі і переконайтеся, що документ збережений і проведений. Перегляніть операцію, згенеровану документом.

2) Розв'язання задачі в програмі:

 

 

Сформуйте документ Прибутковий касовий ордер, проведіть його.

Сформуйте звіти Оборотно-сальдова відомість, Аналіз рахунку № 3721, Аналіз субконто Співробітники і переконайтесь, що операцію повернення залишку невикористаної суми підзвітною особою в касу відображено у звітності (рис. 2.10).

• Сформуйте звіти Касова книга станом на 01.10.08; станом на 06.10.08; за період з 01.10.08 по 06.10.08 і проаналізуйте їх. Визначте суму готівки в касі.