Бухгалтерський облік основних господарських операцій у програмі 1С:Бухгалтерія 7.7 - Навчальний посібник (Засадна Х. О., Шурпенкова Р. К.)

2.6. облІк операцІй банк - каса

Постановка завдання. 30 вересня 2008 р. з поточного рахунку в банку касир узяв 500 грн на операційно-господарські витрати.

Завдання 2.8. Відобразити операцію приходу готівки з поточного рахунку в касу підприємства.

Виконання завдання

1) Розв'язання задачі в бухобліку.

 

 

Документи

Зміст операції

Дебет

Кредит

Сума

1.

Банківський витяг

На операційно-господарські витрати

301

311

500

2.

Прибутковий касовий ордер

На операційно-господарські витрати

301

311

500

 

2) Розв'язання задачі в програмі.

 

 

Відкрийте план рахунків, переконайтеся, що всі потрібні довідники заповнені.

Сформуйте документ Прибутковий касовий ордер (рис. 2.8), заповнивши такі його реквізити:

 

Реквізит

Значення

Вид операції

Надходження грошей з банку

Каса

Каса підприємства

Сума ?

500        Залишок на рахунку

Рахунок

311

Вид ПДВ Субконто

Основний П/р

Додаток

На операційно-господарські витрати

Підстава

Наказ № 5 від 30.09.08

Друкувати? Провести?

Так Так

Перегляньте журнал Каса і переконайтеся, що документ збережений і проведений.

Перегляньте Журнал операцій і переконайтеся, що документ правильно згенерував операцію.

Перегляньте Журнал проведень і переконайтеся, що проведення операції і документа виконано правильно.

Сформуйте документ Банківський витяг, не проводьте його.

Сформуйте звіти кількох типів {Оборотно-сальдова відомість, Оборотно-сальдова відомість за рахунком № 301, Касова книга, Аналіз субконто «Наші грошові рахунки» станом на 30.09.2008 та за період з 03.09.2008 по 30.09.2008 і переконайтесь, що цю операцію відображено у звітності).

Зауваження. Якщо документ Банківський витяг провести, він проведень не згенерує. Це пов'язано з настроюванням Констант {проведення по касі виконуються тільки касовими ордерами). Зауважимо, що настроювання Констант можна змінити і цю операцію відобразити документом Банківський витяг, але в цьому разі не проводиться Прибутковий касовий ордер.