Бухгалтерський фінансовий облік: теорія та практика - Навчальний посібник (Н. І. Верхоглядова, В. П. Шило, С. Б. Ільїна)
ВІдомІсть 3-м за січень 2004 р.
Розділ І. Облік розрахунків з дебіторами і кредиторами, за
податками й платежами, облік довгострокових зобов'язань і доходів майбутніх
періодів
За рахунками 34, 36, 37, 50, 55,60, 62, 63, 64, 65, 67, 68 і
69
№
3
а п и с У
|
№
до-ку-ме-нта
|
Показники
|
Сальдо на початок місяця
|
Усього за дебетом
|
3 кредиту рахунків в дебет рахунків
|
Сальдо на кінець місяця
|
|
Де-
бет
|
Кредит
|
Кореей рахунок
|
Сума
|
|
20
|
23
|
ЗО
|
31
|
66
|
70
|
79
|
92
|
64
|
Усього
за кредитом
|
|
Де-
бет
|
Кредит
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
15
|
16
|
17
|
18
|
19
|
20
|
|
1
|
|
572 Степаненко Т.Т.
|
500
|
-
|
|
-
|
|
|
|
62
|
|
|
|
|
43S
|
|
500
|
-
|
-
|
|
2
|
|
372 ІваненкоВ.М.
|
200
|
-
|
|
-
|
|
|
|
50
|
|
|
|
|
150
|
|
200
|
-
|
-
|
|
3
|
|
372 Петренко МП.
|
-
|
-
|
|
250
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
250
|
-
|
|
4
|
|
377ЖукВ.М.
|
2300
|
-
|
|
-
|
|
|
|
300
|
|
|
|
|
|
|
300
|
2000
|
-
|
|
-
|
|
37 Разом
|
3000
|
-
|
|
250
|
|
|
|
412
|
|
|
|
|
5SS
|
|
1000
|
2250
|
-
|
|
-
|
|
60 Коротк.потки
|
-
|
70000
|
|
-
|
|
|
|
|
30000
|
|
|
|
|
|
30000
|
-
|
100000
|
|
1
|
|
64 Утримлі і/пл.
|
-
|
-
|
|
-
|
|
|
|
|
|
216S
|
|
|
|
|
216S
|
-
|
2168
|
|
2
|
|
64 Подат. на нриб.
|
-
|
-
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
4203
|
|
|
4203
|
-
|
4203
|
|
3
|
|
64 ПДВ
|
-
|
-
|
65
|
20000
|
|
|
|
|
|
|
10000
|
|
|
|
10000
|
10000
|
-
|
|
-
|
|
64 Разом
|
-
|
-
|
|
20000
|
|
|
|
|
|
216S
|
10000
|
4203
|
|
|
16371
|
10000
|
6577
|
|
1
|
|
65 Пенсійний фонд
|
-
|
-
|
|
-
|
|
|
3200
|
|
|
344
|
|
|
2304
|
|
5S4S
|
-
|
5848
|
|
2
|
|
65 Соц. страхуєш.
|
-
|
-
|
|
-
|
|
|
290
|
|
|
S6
|
|
|
209
|
|
5S5
|
-
|
585
|
|
3
|
|
65 фонд, іайнят.
|
-
|
-
|
|
-
|
|
|
190
|
|
|
S6
|
|
|
137
|
|
413
|
-
|
413
|
|
-
|
|
65 Разом
|
-
|
-
|
|
-
|
|
|
36S0
|
|
|
516
|
|
|
2650
|
|
6S46
|
-
|
6846
|
|
1
|
470
|
63 Завод Проммаш
|
7000
|
-
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
7000
|
-
|
|
2
|
685
|
63 Промсервіс
|
-
|
12000
|
|
-
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
-
|
-
|
12000
|
|
|
710
|
|
-
|
-
|
5J
|
25200
|
|
21000
|
|
|
|
|
|
|
|
4200
|
25200
|
-
|
-
|
|
3
|
275
|
63 Лісопостач
|
-
|
-
|
5J
|
16800
|
|
14000
|
|
|
|
|
|
|
|
2S00
|
16S00
|
-
|
-
|
|
4
|
170
|
63 Дніпр.дер.комб.
|
-
|
-
|
|
-
|
|
5000
|
|
|
|
|
|
|
|
1000
|
6000
|
-
|
6000
|
|
5
|
7S0
|
63 ЗапорЬьклавод
|
-
|
-
|
|
-
|
60000
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12000
|
72000
|
-
|
72000
|
|
-
|
|
63 Разом
|
7000
|
12000
|
|
42000
|
60000
|
40000
|
|
|
|
|
|
|
|
20000
|
120000
|
7000
|
90000
|
|
Сторінка 2 Відомості 3-М
Розділ II. Облік розрахунків з оплати праці (рахунок 66)
№
з/ п
|
Прізвище, ім'я, по-батькові
|
Залишок невиплаче-ної заробіт-ньої плати на початок місяця
(кредит)
|
3 кредиту рахунку 66 в дебет
рахунків (15,23,30,31,39,47,64,84,85 )
|
В дебет рахунку 66 з кредиту рахунків
(31,37,64,65,66,68,70)
|
Залишок не-виплаченої заробітної плати на кінець місяця
(кредит)
|
92 Адміністративні витрати
|
23 Виробництво
|
Разом за кредитом рахунку
|
ЗО Каса
|
64 Розрахунки за податками й платежами
|
65 Пенсійний фонд
|
65
Соціальне
страхування
|
65 Фонд зайнятості
|
Разом за дебетом рахунку
|
Ви дано аванс
|
Сплачено заборгованість
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
9
|
10
|
11
|
12
|
13
|
14
|
Апарат управління
|
1
|
Іваненко В.М.
|
1200,00
|
2000,00
|
|
2000,00
|
|
1200,00
|
252,00
|
40,00
|
10,00
|
10,00
|
312,00
|
1688,00
|
2
|
Петренко М.П.
|
1000,00
|
1800,00
|
|
1800,00
|
|
1000,00
|
227,00
|
36,00
|
9,00
|
9,00
|
281,00
|
1519,00
|
3
|
Сидоренко М.К.
|
800,00
|
800,00
|
|
800,00
|
|
800,00
|
101,00
|
16,00
|
4,00
|
4,00
|
125,00
|
675,00
|
4
|
Жук В.І.
|
700,00
|
800,00
|
|
800,00
|
|
-
|
101.00
|
16,00
|
4,00
|
4,00
|
125,00
|
675,00
|
5
|
Степаненко Т. Т.
|
1000,00
|
1800,00
|
|
1800,00
|
|
-
|
227,00
|
36,00
|
9,00
|
9,00
|
281,00
|
1519,00
|
|
Разом
|
-
|
7200,00
|
|
-
|
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Цех Же 1
|
1
|
Тимчук Г.А.
|
950,00
|
|
1800,00
|
1800,00
|
|
950,00
|
227,00
|
36,00
|
9,00
|
9,00
|
281,00
|
1519,00
|
2
|
Буряк В.Г.
|
1000,00
|
|
1450,00
|
1450,00
|
|
1000,00
|
183,00
|
29,00
|
7,25
|
7,25
|
226,50
|
1223,50
|
3
|
Рябенко П.І.
|
840,00
|
|
1450,00
|
1450,00
|
|
840,00
|
183,00
|
29,00
|
7,25
|
7,25
|
226,50
|
1223,50
|
|
Разом
|
-
|
|
4700,00
|
-
|
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Цех Же 2
|
1
|
Ткаченко В.П.
|
970,00
|
|
1800,00
|
1800,00
|
|
970,00
|
227,00
|
36,00
|
9,00
|
9,00
|
281,00
|
1519,00
|
2
|
Трохимов С.М.
|
900,00
|
|
1750,00
|
1750,00
|
|
900,00
|
220,00
|
35,00
|
8,75
|
8,75
|
272,50
|
1477,50
|
3
|
Шотренко Г. 0.
|
840,00
|
|
1750,00
|
1750,00
|
|
840,00
|
220,00
|
35,00
|
8,75
|
8,75
|
272,50
|
1477,50
|
|
Разом
|
-
|
|
5300,00
|
-
|
|
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
|
Всього
|
10200,00
|
7200,00
|
10000,00
|
17200,00
|
|
8500,00
|
2168,00
|
344,00
|
86,00
|
86,00
|
2684,00
|
14516,00
|
|