Банківські інформаційні системи - Навчальний посібник (Єрьоміна Н. В.)

7.6. Інформаційна модель формування файлів звітності 01 та 02

При формуванні файла 01 — «Щоденнi данi про залишки на балансових рахунках в розрiзi кодiв валют та резидентностi» та файла 02 — «Щомiсячнi дані про обороти та залишки на балансових рахунках в розрiзi кодiв валют та груп країн» використовуються файли, які надає комерційному банку НБУ, та файли, що формуються в АБС, зокрема в підсистемі ОДБ. Схему інформаційної моделі формування файлів звітності 01 та 02 наведено на рис. 7.2.

На основі файла 01, який містить дані щоденної звітності про залишки на рахунках, можна сформувати такі звітні форми: «Баланс комерцiйного банку»(1Д-КБ), «Довiдка про залученi кошти та їх залишки для визначення розмiру обов’язкових резер­вiв»(381), «Звiт про вiдкритi валютнi позицiї на кiнець опера­цiйного дня»(540), «Розшифровка рахункiв за видами валют» (550Д). На основі даних файла 02, який містить дані щомісячної звітності про обороти та залишки на рахунках, можна сформувати такі звітні форми: «Баланс комерцiйного банку»(1_КБ); «Оборотно-сальдовий баланс комерцiйного банку»(10-КБ); «Оборотно-сальдовий баланс фiлiй українських комерцiйних банкiв, що розташованi за межами України» (10-Н); «Балансовий звiт комер­цiйного банку» (11); «Обороти за мiсяць за рахунками в iнозем­них валютах» (550).

Структуру основних файлів, які задіяні в цьому процесі, наведено відповідно в таблицях 7.3–7.13.

 

 

 
Рис. 7.2. Схема інформаційної моделі формування файлів звітності # 01, # 02

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК ПЕРВИННИХ ЕКОНОМІЧНИХ ПОКАЗНИКІВ» (EK_POK_1)

Таблиця 7.3

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код файла

A010

С(2)

Код показника

Kod_ekpok

С(24)

Назва показника

Name_ ekpok

С(N6)

Чим є показник (сума, кількість, \% ставка)

Prm1

С(10)

Параметр, який створює показник

Prm2

С(N6)

Параметр, який визначає підмножину Prm2

Prm3

С(24)

Параметр, відносно якого береться частка Prm2

Prm4

С(200)

Розрізи показника

Prm5

С(N6)

Тип даних показника

Typ

С(1)

Довжина даних показника

Width

N(3)

Точність даних показника

Dec

N(1)

Форма — джерело даних показника

Forma

С(24)

Дата створення показника

Data_o

D(8)

Реквізити особи, відповідальної за показник

Fio_tel

С(51)

Ознака формування показника з даних аналітичного обліку

Priznak

С(1)

Ким надається

Rem

С(3)

Дата закриття показника

Data_c

D(8)

Дата змін показника

Data_m

D(8)

СТРУКТУРА ФАЙЛА « ДОВІДНИК КОДІВ ФАЙЛІВ» KOD_A010

Таблиця 7.4

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код файла

A010

С(2)

Код схеми надання

A011

С(5)

Код розрізу розташування

A012

С(1)

Код періоду

A013

С(1)

Розріз консолідації

A014

С(1)

Одиниця виміру

A015

С(2)

Тип файла передачі

A017

С(1)

Назва файла

NAME_F

С(N6)

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК КОДІВ СХЕМ НАДАННЯ ДАНИХ» (KOD_A011)

Таблиця 7.5

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код схеми надання

A011

С(2)

Тип файла передачі

A017

С(1)

Код схеми відповіді

F_FROM

С(1)

Назва

NAME_S

С(48)

 

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК РОЗРІЗІВ РЕЗИДЕНТНОСТІ» (KOD_A012)

Таблиця 7.6

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код розрізу резидентності

A012

С(1)

Назва

NAME

С(48)

 

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК КОДІВ ОДИНИЦЬ ВИМІРУ» (KOD_A015)

Таблиця 7.7

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код одиниці виміру

A015

С(2)

Назва одиниці виміру

NAME_OD

С(30)

 

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК БАНКІВ» (BANK)

Таблиця 7.8

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код МФО

MFO

N(6)

Код банку

KB

N(4)

Код області

KU

N(3)

Тип банку

PRB

N(1)

Коротка назва банку

KNB

С(27)

Ідентифікатор банку

NCKS

С(4)

Електронна адреса банку

HCKS

С(4)

Дата відкриття банку

DATA_O

D(8)

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК РАХУНКІВ» (KL_R020)

Таблиця 7.9

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Тип банку

TIP_BANK

С(3)

Клас рахунків

KL

N(1)

Розділ

RAZD

N(2)

Група балансових рахунків

GR

N(3)

Ознака (класу, розділу, групи)

PR

С(1)

Номер балансового рахунку 4-го порядку

R020

N(4)

Тип балансового рахунку

T020

N(1)

Характеристика балансового рахунку

R050

С(2)

Код резидентності

K030

N(1)

Код групи валют

R031

N(1)

Строковість кредиту

S181

N(1)

Галузь економіки 2-го рівня

K0N1

N(1)

Перелік балансових рахунків для файла «#01»

F_01

N(1)

Назва балансового рахунку

NAME_BR

С(1N2)

 

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК ВАЛЮТ» ( KL_R030)

Таблиця 7.10

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код валюти

R030

N(3)

Код країни

K040

N(3)

Літерний код валюти

A3

С(3)

Код групи валют

R031

N(1)

Код групи валют за групою країн

R032

N(1)

Група конвертації

GR

N(1)

Літерний код країни(старий)

KOD_LIT

С(3)

Код валюти (старий)

KOD_NUM

С(3)

Назва показника

TXT

С(27)

Номінал валюти

NOMIN

N(5)

Назва валюти

NAIM

С(27)

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК РЕЗИДЕНТНОСТІ» KL_K030

Таблиця 7.11

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код резидентності

K030

N(1)

Назва

NAME

С(48)

СТРУКТУРА ФАЙЛА «ДОВІДНИК ГРУП КРАЇН» (KL_K041)

Таблиця 7.12

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Код групи країн

K041

N(1)

Код групи валют за групою країн

R032

N(1)

Місце емісії

S120

N(1)

Код резидентності

K030

N(1)

Назва групи країн

NAME_GR_K

С(48)

СТРУКТУРА ФАЙЛА «СТАН РАХУНКУ» ( SOST_CHET)

Таблиця 7.13

Назва поля

Ідентифікатор

Формат

Номер аналітичного рахунку

N_R

N(14)

Код резидентності

K030

N(1)

Код групи валют

R_031

N(3)

Вхідний залишок по дебету

VH_D

N(17).N(2)

Вхідний залишок по кредиту

VH_K

N(17).N(2)

Обороти по дебету

O_D

N(17).N(2)

Обороти по кредиту

O_K

N(17).N(2)

Вихідний залишок по дебету

V_D

N(17).N(2)

Вихідний залишок по кредиту

V_K

N(17).N(2)

 

?

 
                Контрольні питання

1. Якими особливостями характеризується автоматизація формування звітності?

2. Які параметри характеризують клієнта (контрагента)?

3. Перерахуйте загальні обов’язкові параметри аналітичного обліку.

4. У чому полягає суть економічного показника як основи при автоматизації формування звітності?

5. Що таке електронний репозитарій?

6. З яких частин складається опис показника? Схарактеризуйте кожну з них.

7. Яку структуру мають файли звітності?

8. Схарактеризуйте призначення файла-довідника первинних економічних показників (EK_POK_1).

9. Які файли нормативно-довідкової інформації використовуються під час автоматизації формування файлів звітності 01 та 02?

10. Які вихідні звітні форми можна сформувати на основі файла 01?

11. Які вихідні звітні форми можна сформувати на основі файла 02?